Sabés qué corresponde presentar
Primero se determina si la entidad debe identificar, comunicar, actualizar o conservar información y si opera alguna excepción.
Empresas · BCU · Ley 19.484
Comunicación de beneficiarios finales al BCU, de principio a fin.
VGC revisa qué corresponde declarar, ordena la estructura, coordina la firma, certifica y realiza la presentación electrónica. Al finalizar, recibís la constancia de recepción.
Resultado práctico
Un proceso coordinado, no una simple carga de formulario
La declaración debe ser coherente con la documentación y con la forma real en que se posee o controla la entidad.
Firma y envío quedan coordinados
El Formulario B, la certificación notarial y la presentación electrónica se organizan como un único proceso.
Se reducen inconsistencias
Titulares, porcentajes, cadena de propiedad, representación y control se contrastan con los antecedentes disponibles.
Recibís una constancia
Al finalizar se entrega la constancia de recepción e incorporación al Registro, para conservar con la carpeta societaria.
Punto de partida
¿En qué situación está la entidad?
La primera revisión ubica el hecho que activa la comunicación y evita aplicar un plazo o un formulario de manera automática.
Entidad nueva o SAS
La entidad obtuvo RUT, se transformó o quedó comprendida en el régimen y debe organizar su primera comunicación.
Cambio societario
Cambió un titular, un porcentaje, la cadena de propiedad, un beneficiario final o una forma de control.
Estructura internacional
Hay socios, accionistas, entidades intermedias, beneficiarios o representantes fuera de Uruguay.
Revisión o regularización
Existe una declaración anterior para revisar, el plazo puede haber vencido o faltan antecedentes para reconstruir la situación.
Alcance
Qué puede incluir el servicio
El alcance se ajusta al tipo de entidad, su documentación y la complejidad de la cadena de propiedad o control.
Diagnóstico de la obligación
Análisis de la entidad, el hecho a comunicar, las excepciones aplicables y el plazo que corresponde al caso.
Mapa de titularidad y control
Reconstrucción de titulares, porcentajes, entidades intermedias y otros medios de control hasta identificar personas físicas.
Revisión de antecedentes
Contraste de estatutos, libros, registros, poderes y declaraciones anteriores para detectar faltantes o diferencias.
Formulario B y firma
Preparación del formulario y coordinación con el representante debidamente facultado, en Uruguay o desde el exterior.
Certificación y envío
Certificación notarial, generación de la información electrónica, firma digital y presentación ante el Registro del BCU.
Constancia y carpeta
Entrega de la constancia de recepción y organización de los antecedentes que conviene conservar para futuras actualizaciones.
Proceso
De la estructura societaria a la constancia del BCU
Cada etapa prepara la siguiente para que la declaración escrita, la certificación y los datos electrónicos sean consistentes.
- 01
Evaluar
Se identifica la entidad, el motivo de la comunicación, la fecha relevante y las personas o estructuras involucradas.
- 02
Ordenar
Se reconstruyen titularidad y control, se revisan antecedentes y se define qué información y respaldo hacen falta.
- 03
Documentar
Se prepara el Formulario B, se coordina el otorgamiento y se certifican firma, existencia, vigencia y representación.
- 04
Presentar
Se completa la información electrónica, se firma digitalmente, se envía al BCU y se entrega la constancia de recepción.
Plazos
El cómputo depende del hecho y de la residencia
No existe un único plazo aplicable a todos los casos. Estas referencias permiten detectar urgencia; la fecha exacta se confirma al revisar los antecedentes.
45 días hábiles
Regla general
Puede aplicar a una nueva entidad o a cambios de titulares, cadena, beneficiarios finales o control cuando no intervienen personas no residentes.
90 días hábiles
Componentes no residentes
Puede aplicar cuando hay titulares, integrantes de la cadena o beneficiarios finales no residentes, según la situación comunicada.
Desde el RUT
SAS nueva
Para una SAS común o digital, el plazo se cuenta desde el día hábil siguiente a la obtención del RUT.
También existen reglas especiales para determinados cambios de datos. Si el plazo puede estar vencido, la presentación se prepara junto con la revisión de las fechas y antecedentes.
Primera revisión
Qué conviene tener a mano
No envíes estos documentos mediante el formulario web. El canal seguro se coordina después del primer contacto.
- Tipo de entidad, fecha de constitución o transformación y número de RUT.
- Estatuto, contrato social y reformas vigentes.
- Libros, registros o documentación que identifica a titulares y participaciones.
- Organigrama o explicación de la cadena de propiedad y control.
- Datos identificatorios y residencia de titulares, integrantes de la cadena y posibles beneficiarios finales.
- Poderes o antecedentes de representación del firmante.
- Declaraciones anteriores y constancias del BCU, si existen.
Fuentes oficiales
Normativa e información institucional
El alcance final se determina con la normativa vigente y la situación concreta de la entidad.
Ley 19.484
Régimen de identificación y comunicación de beneficiarios finales y titulares.
Abrir fuente oficial ↗Decreto 166/017
Reglamentación sobre entidades, identificación, excepciones, comunicación y plazos.
Abrir fuente oficial ↗Ley 19.820, artículo 16
Aplicación expresa del régimen de beneficiarios finales a las SAS.
Abrir fuente oficial ↗Información de la AIN
Material oficial sobre Ley 19.484, formularios, preguntas frecuentes y procedimientos.
Abrir fuente oficial ↗Plazos para SAS
Cómputo oficial de 45 o 90 días hábiles desde la obtención del RUT.
Abrir fuente oficial ↗Firma y certificación notarial
Criterios oficiales para el otorgamiento, certificación y envío del Formulario B.
Abrir fuente oficial ↗Registro del BCU
Acceso oficial al registro, formularios e instructivos de presentación.
Abrir fuente oficial ↗Preguntas frecuentes
Beneficiarios finales, Formulario B y presentación al BCU
¿Quién es beneficiario final?+
Es la persona física que posee directa o indirectamente al menos el 15% del capital integrado o equivalente, o de los derechos de voto, o que ejerce el control final por otros medios. No alcanzar el porcentaje por propiedad no descarta el control por otras vías.
¿Una SAS debe comunicar al BCU?+
Sí. La Ley 19.820 somete expresamente a las SAS al régimen de identificación y comunicación de beneficiarios finales y titulares aplicable.
¿Todas las sociedades presentan Formulario B?+
No necesariamente. El régimen comprende un universo amplio, pero existen excepciones totales o parciales que dependen del tipo, composición y situación de la entidad.
¿Cuál es el plazo para comunicar?+
En muchos casos es de 45 días hábiles y puede extenderse a 90 cuando intervienen personas no residentes. El hecho desde el cual se computa y las reglas especiales deben confirmarse para cada situación.
¿Debo consultar antes de firmar el Formulario B?+
Es lo recomendable. Como regla, el mismo escribano que certifica debe completar la versión electrónica y efectuar el envío al BCU, por lo que conviene coordinar el proceso antes de la firma.
¿El representante firma electrónicamente el Formulario B?+
La información oficial de la AIN indica que el Formulario B no se firma electrónicamente por el representante. El escribano certifica el otorgamiento y utiliza su firma electrónica avanzada para la presentación.
¿Se puede firmar desde el exterior?+
Sí. Deben coordinarse la intervención notarial extranjera, apostilla o legalización, traducción cuando corresponda y los controles que realizará el escribano uruguayo.
¿Qué cambios pueden requerir una actualización?+
Los cambios de titulares, porcentajes, cadena de propiedad, beneficiarios finales o control pueden exigir una nueva comunicación. Otros datos tienen procedimientos y plazos específicos.
¿La información es pública?+
No. La ley declara secreta la información del Registro y limita el acceso a autoridades y situaciones determinadas legalmente.
¿Qué ocurre si el plazo venció?+
La situación puede regularizarse, pero corresponde revisar fechas, antecedentes y declaraciones previas porque pueden existir multas u otras consecuencias administrativas.
¿Qué acredita la constancia del BCU?+
Acredita la recepción de la declaración y su incorporación al Registro. No constituye una aprobación sustantiva de la estructura o de la información declarada.
Consulta inicial
Contanos en qué etapa está la entidad
Con una descripción general alcanza para determinar el próximo paso. No envíes RUT, nombres de beneficiarios, porcentajes ni documentos sensibles por este formulario.
Qué ayuda a responder mejor
- Tipo general de entidad.
- Si es una primera comunicación, cambio, revisión o regularización.
- Si existe una declaración anterior.
- Si intervienen personas o entidades del exterior.
- Fecha del RUT, del cambio o plazo conocido, si lo tenés.
Consulta sobre la comunicación al BCU
Describí la situación sin incluir información societaria sensible. La respuesta inicial permitirá definir documentos, canal seguro y próximos pasos.
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